Hvidvask

Hvidvask er at få penge eller andre værdier, som stammer fra kriminalitet, til at se lovlige ud, så de kan anvendes i den legale økonomi.

Det er vanskeligt at opgøre det præcise omfang af hvidvask, men FN estimerer, at der i Danmark hvidvaskes for ca. 68 mia. kr. årligt (Den Nationale Risikovurdering, Hvidvasksekretariat, 2022), som stammer fra kriminalitet begået i ind- og udlandet.

Hvidvask er et alvorligt samfundsmæssigt problem, da det skaber incitament til at begå mere kriminalitet, undergraver tilliden til myndighederne og retsstaten og reducerer statens skatteindtægter.

Sådan arbejder Skattestyrelsen med at forebygge og bekæmpe hvidvask

Indsatsen mod hvidvask og finansiering af terrorisme er en fælles myndigheds- og samfundsopgave. Skatteforvaltningen, herunder Skattestyrelsen, har derfor sammen med alle andre offentlige myndigheder og en række private aktører en særlig forpligtigelse i den internationale kamp imod hvidvask. Skattestyrelsen skal underrette Hvidvasksekretariatet under National enhed for Særlig Kriminalitet (NSK) ved mistanke om hvidvask, jf. hvidvaskloven § 28. Skattestyrelsen følger derudover op på de oplysninger, som Hvidvasksekretariatet sender til Skatteforvaltningen, jf. hvidvaskloven § 29 stk. 2.

Når Hvidvasksekretariatet videregiver oplysninger til en anden myndighed, sker det som en efterretningsoplysning. De efterretningsoplysninger, som Skatteforvaltningen modtager, indeholder informationer om en mistanke om hvidvask eller skatteøkonomisk kriminalitet. Efterretningsoplysningerne anvendes til udvælgelse af borgere og virksomheder til skatte- og afgiftsmæssig kontrol.

Skattestyrelsen sendte 1.569 underretninger til Hvidvasksekretariatet i 2024.

Skattestyrelsen modtog 6.959 efterretningsoplysninger fra Hvidvasksekretariatet i 2024.

Skattestyrelsens behandling af efterretningsoplysninger resulterede i nettoprovenu for 539,5 mio. kr. i 2024. Nettoprovenuet er et udtryk for en standardiseret beregning af det beløb, der bliver opkrævet ved den enkelte borger eller virksomhed.

Skattestyrelsens samarbejde med interessenter

Skattestyrelsen samarbejder med en række andre interessenter om at forebygge og bekæmpe hvidvask. En væsentlig del af samarbejdet sker i samarbejds- og dialogfora såsom HvidvaskForum, HvidvaskForum+ og Operativt Dansk Informations- og efterretnings Netværk (ODIN). Skattestyrelsen har derudover bilateralt samarbejde med National enhed for Særlig Kriminalitet, herunder Hvidvasksekretariatet og en række andre myndigheder og private aktører.

Eksempel på hvidvask

En kriminel tjener kontanter på salg af narkotika og ønsker at hvidvaske dem.

Den kriminelle overdrager pengene til nogle unge mennesker, som mod betaling har indvilliget i at indsætte dem på deres konti. De unge mennesker overfører pengene tilbage til den kriminelle med en misvisende transaktionstekst, der giver indtryk af, at overførslen er legitim. F.eks. “tilbagebetaling af lån” eller “køb af brugt skijakke”.

De ”sorte” kontanter giver nu indtryk af at være tjent på lovlig vis. Den kriminelle kan derfor anvende de hvidvaskede penge i den lovlige økonomi uden, at det vækker mistanke.

Læs mere om hvidvask på Hvidvasksekretariatets hjemmeside.

Se seneste publikationer om hvidvask

Hvidvaskkontroller resulterer i opkrævninger for 3,9 mia. kr. (2024)

2021 blev et rekordår for indsatsen mod hvidvask (2022)

Hvidvask - Kontrolindsats mod hvidvask medfører opkrævninger for mere end 1,5 mia. kr. (2021)